Excel im Controlling für Dummies

Dr. Karsten Oehler war mehr als zwölf Jahre als Produkt-Manager für Controlling-Software tätig. Seit 2007 arbeitet er bei der IBM GmbH Frankfurt. Er referiert regelmäßig auf Kongressen und Seminaren und hat bereits vier Bücher zu DV-gestütztem Rechnungswesen veröffentlicht. Er ist Lehrbeauftragter an der European Business School in Oestrich-Winkel und an der TU Darmstadt.

• Einführung 15Über dieses Buch 15Wie Sie dieses Buch lesen 16Was Sie nicht lesen müssen 16Törichte Annahmen über den Leser 16Wie dieses Buch aufgebaut ist 16Teil I: Excel-Basics für Planung, Reporting und Analyse 17Teil II: Analyse, Reporting und Dashboard 17Teil III: Planung, Budetierung und Forecasting 17Teil IV: Strategisches Controlling 17Teil V: Der Top-Ten-Teil 17Konventionen in diesem Buch 17Symbole, die in diesem Buch verwendet werden 18Wie es weitergeht 18Teil I: Excel-Basics für Planung, Reporting und Analyse 19Kapitel 1 Controlling und Excel – geschaffen füreinander 21Die Erfolgsgeschichte 21Für welches Problem das richtige Werkzeug? 22Die Grenzen von Excel 25Die »sieben Todsünden« und was man dagegen machen kann 26Ein Spreadsheet auf die Schnelle 26Überladen von Excel 28Wenn Referenzen ins Leere führen ... 29Excel als Datenbank 31Excel als Kollaborationswerkzeug 31Kopieren ohne System 32Makros first 37Makros – im Zweifelsfall ohne 37Aufzeichnen von Makros 38Die Makro-Analyse 40Ein wenig VBA 42Die Worksheet-Funktionen 46Kapitel 2 Die Jahre kommen und gehen – Excel bleibt 51Excel 2007 51Excel 2010 54Excel 2013, 2016 und 2019 57Apps und Add-Ins 63Unterschiedliche Excel-Versionen 65Datenbankunterstützung – der Turbolader für Excel 66Teil II: Analyse, Reporting und Dashboards 67Kapitel 3 Druckbetankung: Das Füllen von Excel mit externen Daten 69Die Importmöglichkeiten 69Textdateien 70ODBC 77Datenexport 86Kapitel 4 Datenfriedhöfe vermeiden: Aus Rohdaten verständliche Übersichten erstellen 87Die Ausgangsbasis: Ungeordnete Datenmengen 87Filtern, Gruppieren, Gliedern und mehr: Den Fokus auf das Wesentliche legen 88Filtern 88Gruppieren 91Die Renner- und Penner-Liste 93Aggregieren der Informationen 94Sortieren der Daten 95Selektieren 97Veranschaulichen der Ergebnisse mit dynamischen Diagrammen 98Die ABC-Analyse: Der Blick auf das Wesentliche 101Die Ampelliste: Bedingte Formatierung 103Vordefinierte Symbole 105Beispiel Wettbewerbsvergleich 105Darstellung mit Grafiken 107Manuelle Erstellung der bedingten Formatierung 107Kapitel 5 Stufe um Stufe: Die Deckungsbeitragsrechnung 111Das Arbeiten mit Deckungsbeiträgen 111Wo lohnt sich’s: Deckungsbeitragsstufen 112Die Datenbefüllung 113Noch etwas mehr Dynamik 116Vom »Slicen« und »Dicen«: Die Deckungsbeitragsrechnung als Pivot-Tabelle 117Von 0 auf 100 – Pivot-Tabellen auf Datenbanktabellen 118Rechnen in Pivot-Tabellen 123Unsinnige Berechnungen 129Noch mehr Komfort: Eingebaute Berechnungen 132Formatierungen 136Renner oder Penner – Top- und Flop-Listen 138Pivot-Tabellen und tagesgenaue Daten 142Das neue Referenzieren 146Pivot-Grafiken erstellen 149Ins Detail: Drill-down 150Tabellen mit Excel verbinden 153Kapitel 6 Jenseits von Pivot: Die Cube-Funktionen und PowerPivot 159Die Analysis Services in Excel 159Was wäre, wenn … 164Rechnen und Gruppieren mit den Analysis Services 166Zelle für Zelle – die Cube-Funktionen 170Nicht mal eine Pause im Flieger – die Offline-Funktion 177Und es geht noch besser – PowerPivot 181Arbeiten mit mehreren Tabellen 187DAX 190Exkurs: Installation des Analysis-Würfels 191Kapitel 7 Statt 1000 Worten: Diagramme richtig genutzt 199Ganz einfach: Das erste Liniendiagramm 199Kombination aus Balken- und Liniendiagrammen 201Dynamische Grafiken 203Gar nicht so einfach: Wasserfalldiagramme 208Sunburst und Treemap 213Und noch einer: Portfolio-Diagramme 215Kapitel 8 In der Kürze liegt die Würze: Das Dashboard 225Man nehme einfach ein Dashboard 225Ihr Dashboard 228Drill-through 232Und Excel kann es doch: Tachografiken 239Mehr Arbeitsblatt-Ökonomie: Sparklines 248Integration in PowerPoint 250Teil III: Planung, Budetierung und Forecasting 255Kapitel 9 Cash is not everything but … Planung der Finanzen 257Integrierte Erfolgs- und Finanzplanung 257Der Cashflow 258Zusammenhang zwischen Finanzflussrechnung, GuV und Bilanz 258Die Gewinn-und-Verlust-Rechnung 260Die Bewegungsbilanz 264Die Finanzflussrechnung 266Verknüpfung von GuV, Bilanz und Finanzflussrechnung 269Ableitung von Zahlungsströmen aus GuV und Bilanz mittels Geldwerdungsfaktoren 271Economic Value Added:Unternehmenswertorientierte Planung 276Hierarchische Struktur dank Werttreiberbäumen 276Verwendung von Referenzfunktionen und Namen 279Ganz schön komfortabel: Schieberegler 282Kapitel 10 Geld rein und wieder raus: Investition und Finanzierung 287Rechnet sich das? Investitionsplanung 287Die Break-even-Analyse: Zukunft mit Perspektive 287Der Break-even-Punkt 288Welcher Break-even-Punkt bei welchem Preis? 288Die Investitionsfunktionen 292Abschreibungen und (kalkulatorische) Zinsen für die Planung 296Die lineare Abschreibung 296Die degressive Abschreibung 297Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung 297Erstellen eines Plan-Anlagenspiegels 299Finanzierung 302Funktionen zur Finanzierung in Excel 302Annuitätenrechnung mit Rückzahlungsplan 303Kapitel 11 So budgetieren Sie richtig 307Excel und das verteilte Budgetieren – immer wieder eine Herausforderung 307Der Budgetierungsprozess: Top-down und wieder zurück 308Erstellung von Budgetmasken: Woher kommt die Ausgangsbasis? 309Ermittlung des voraussichtlichen Jahresendwerts 315Erstellung von Planungshilfen 317Wie kriege ich’s verteilt? So gelangen die Arbeitsmappen zu den Planern 326Wie kriege ich’s wieder zusammen? Die Konsolidierung der Ergebnisse 329Kapitel 12 Die Kosten im Griff: Betriebsabrechnungsbogen und Soll-Ist-Vergleich 335Aufbau eines Betriebsabrechnungsbogens mit Excel 335Umlage und Leistungsverrechnung 339Das Problem der zyklischen Umlage 341Es wird ernst: Der Soll-Ist-Vergleich 344Der Soll-Ist-Vergleich als Grafik 349Kapitel 13 Vorschaurechnungen – verstehen, was kommen könnte 359Arbeit sparen: Die Trendfunktionen 359Jeden Monat aufs Neue: Rollierende Berichte 364Die Logik des Rollierens 364Die Datenbasis 365Mal wieder Datenaufbereitung 366Speichern von Daten 370Analyse des Forecasts 373Teil IV: Strategisches Controlling 377Kapitel 14 (Strategische) Pläne werden Realität: mit der Balanced Scorecard 379Mehr als nur Kennzahlen: Das BSC-Reporting 380Wie erreiche ich das Ziel? Die strategische Landkarte 388Drill-through in die Details 395Kapitel 15 Den Überblick behalten: Strategische Projektrechnungen 399Mehrjahresplanung 399Projektplanung 407Multiprojektplanung 409Projektfinanzierung 412Wertorientierte Kalkulationen 414Simulationsvergleiche 415Kapitel 16 Planung intensiv: Simulieren und Optimieren 419Der Szenario-Manager 419Zielwertsuche 423Der Solver 425Was alles schiefgehen kann: Die Monte-Carlo-Simulation 432Teil V: Der Top-Ten-Teil 443Kapitel 17 Die zehn häufigsten Controller-Fragen 445Ist die neueste Version immer die beste? 445Muss ich alle Funktionen beherrschen? 445Wie vermeide ich, dass meine Excel-Sheets im Lauf der Zeit immerkomplexer werden? 446Wie vermeide ich fehlerhafte Berechnungen? 446Was habe ich da eigentlich vor einigen Wochen gemacht? 446Kann ich Excel auch mobil einsetzen? 447Wie arbeite ich am besten mit Excel im Team? 447Wie werde ich in Excel besser? 447Löse ich mein Problem mit Excel oder besser mit anderen Programmen? 447                                                                                                                                                                                                                                  Wo bekomme ich Hilfe, wenn das Buch einmal nicht weiterhilft? 448Stichwortverzeichnis 449