Internationale Handelsfinanzierung

Herbert Keßler ist Prokurist und Abteilungsdirektor für Außenhandelsfinanzierung einer großen Landesbank und als Fachautor und Referent bekannt.

• 1. Entwicklung/Stand der Außenhandelsfinanzierung.- 1.1 Der Schock der Welt-Verschuldungskrise.- 1.2 Die Reformbewegungen in den osteuropäischen Ländern.- 1.3 Der Binnenmarkt, die Europäische Union (EU).- 1.4 Was ist Außenhandelsfinanzierung? Auslandsgeschäft oder Inlandsgeschäft?.- 1.5 Allgemeines zum Exportvertrag.- Glossar zu Kapitel 1.- 2. Auslandsrisiko-Versicherung.- 2.1 Ausfuhrgewährleistungen des Bundes (HERMES-Deckung).- 2.2 OECD-Konsensus.- 2.3 Ausfuhrkreditversicherung in der EU.- 2.4 Versicherer von politischen Risiken neben HERMES.- 2.5 Ausfuhrkreditversicherer (ECAs) in anderen Ländern.- 2.6 Die „Privaten“Ausfuhrkreditversicherer.- 2.7 Länder-Garantie-Programme für Investitionskredite.- Glossar zu Kapitel 2.- 3. Garantien.- 3.1 Überblick.- 3.2 Direkte und indirekte Garantien.- 3.3 Die Befristung.- 3.4 Anzuwendendes Recht der Garantie.- 3.5 Einstweilige Verfugung/Arrest.- 3.6 Auswirkungen der Europäischen Währungsunion EWU.- 3.7 Garantiearten.- 3.8 Besondere Länderbedingungen.- 3.9 Besicherung im Garantiegeschäft.- Glossar zu Kapitel 3.- 4. Kurzfristige Export-/Importfinanzierung.- 4.1 Kurzfristige Importfinanzierung.- 4.2 Kurzfristige Exportfinanzierung.- Glossar zu Kapitel 4.- 5. Sonstige kurzfristige Financial Services.- 5.1 Factoring.- 5.2 Countertrade/Kompensation.- 5.3 Devisenoptionen.- Glossar zu Kapitel 5.- 6. Forfaitierung.- 6.1 Definition.- 6.2 Kurze Geschichte der Forfaitierung.- 6.3 Forfaitierung und Factoring.- 6.4 Vorteile der Forfaitierung.- 6.5 Voraussetzungen für eine Forfaitierung.- 6.6 Technik der Forfaitierung.- 6.7 Berechnung des Forfaitierungssatzes.- 6.8 Sonstige Forfaitierungskonditionen.- 6.9 Berechnung der Käuferzinsen.- 6.10 Stellung des Wechsels bei der Forfaitierung.- 6.11 Forfaitierung mit HERMES-Deckung.-6.12 Forfaitierungs-,,Extras“für verschiedene Länder.- Glossar zu Kapitel 6.- 7. AKA-Finanzierung.- 7.1 Überblick.- 7.2 Der Lieferantenkredit aus Plafond A.- 7.3 Der Globalkredit aus Plafond A.- 7.4 Ein Rückblick auf Plafond B.- 7.5 Der Bestellerkredit aus Plafond C.- 7.6 Ankauf von Exportforderungen (ähnlich Forfaitierung).- 7.7 Plafond D.- 7.8 Rahmenverträge der AKA für Bestellerkredite.- Glossar zu Kapitel 7.- 8. Bestellerkredite der Banken.- 8.1 Überblick.- 8.2 Vorteile von gebundenen Finanzkrediten aus Bankmitteln.- 8.3 Voraussetzungen für Bestellerkredite der Banken.- 8.4 Technik der Besteller-Finanzierung aus der Sicht des Exporteurs.- 8.5 Kosten von Bestellerkrediten.- 8.6 Der Darlehensvertrag/Loan Agreement.- 8.7 Die Legal Opinion.- 8.8 Die Exporteurgarantie.- 8.9 Rahmenverträge.- Glossar zu Kapitel 8.- 9. Exportfinanzierung der KfW.- 9.1 Überbück.- 9.2 Lieferantenkredit der KfW.- 9.3 Bestellerkredit der KfW.- 9.4 Mischfinanzierung der KfW.- 9.5 FZ-Verbundkredit.- Glossar zu Kapitel 9.- 10. Finanzinnovationen — ein Exkurs.- 10.1. Swaps.- 10.2 Floating Rate Notes (FRNs).- 10.3 Medium Term Notes (MTNs).- 10.4 Zero-Bonds.- Glossar zu Kapitel 10.- 11. Cross-border-Leasing.- 11.1 Überblick.- 11.2 Vorteile von Cross-border-Leasing.- 11.3 Bundesdeckung fur Leasing-Geschäfte.- 11.4 Steuerliche Zurechnung beim Finanzierungsleasing.- 11.5 Forfaitierung von Export-Leasingverträgen.- Glossar zu Kapitel 11.- 12. Internationale Projektfinanzierung.- 12.1 Überblick.- 12.2 Die Beteiligten.- 12.3 Die Kalkulation.- 12.4 Die Risiken.- 12.5 Prüfungsverfahren.- 12.6 Bundesdeckung für Projektfinanzierungen.- Glossar zu Kapitel 12.- 13. Joint Ventures.- 13.1 Überblick.- 13.2 Vorteile.- 13.3 Finanzierungs-/Absicherungsmöglichkeiten.- 13.4 Steuerliche Aspekte.-13.5 Investitionsförderungsverträge (IFV).- 13.6 Aktuelle Ländermodelle für Joint Ventures im Osten.- Glossar zu Kapitel 13.- 14. ERP-Investitionskredite.- 14.1 KfW-Mittelstandsprogramm Ausland/Osteuropa.- 14.2 BMWi/KfW-Beratungsprogramm.- 14.3 BMZ-Niederlassungs- und Technologieprogramm.- Glossar zu Kapitel 14.- 15. DEG-Joint-Venture-Finanzierung.- 15.1 Aufgabe und Entwicklung.- 15.2 Finanzierungsleistungen der DEG.- 15.3 Beratungsleistungen der DEG.- Glossar zu Kapitel 15.- 16. Finanzierungsmodelle supranationaler Institute.- 16.1 Die Weltbankgruppe.- 16.2 Die Europäische Investitionsbank (EIB).- 16.3 Die Europäische Kommission.- 16.4 Entwicklungsinstitute mit supranationalen Funktionen.- 16.5 Die „Osteuropabank“.- 16.6 Der IMF.- 16.7 Die BIZ.- Glossar zu Kapitel 16.- 17. Debt-Equity-Swaps/Brady-Bonds.- 17.1 Überblick.- 17.2 Technische Abwicklung des Debt-Equity-Swaps.- 17.3 Vorteile des Debt-Equity-Swaps.- 17.4 Entwicklung.- 17.5 Der Übergang zu den Brady-Bonds.- Glossar zu Kapitel 17.- Stichwortverzeichnis.