Marktzinsmethode und Zinsrisiko

Die Steuerung der Geschftsttigkeit in Bezug auf die damit verbundenen Risiken ist fr alle Unternehmen und insbesondere fr Banken eine wesentliche Aufgabe, zugleich stellt die adquate Verbindung von Risiko- und Ertragssteuerung aber eine groe Herausforderung an das Management. In diesem Buch wird eine Methode zur Ertragssteuerung in Banken mit dem Zinsrisiko, ein wesentliches Risiko, dem Banken ausgesetzt sind, verknpft. Die Marktzinsmethode wird fr die ertragsorientierte Planung und Steuerung von Konditionen fr zinsbezogene Geschfte verwendet. Der groe Nachteil dieser Methode ist die fehlende Bercksichtigung von diversen Risiken. Nach einer detaillierten Erklrung der Marktzinsmethode und des Zinsrisikos wird in einer Szenariorechnung, die mit realen Daten durchgefhrt wurde, eine Bankbilanz mit der Marktzinsmethode aufgebaut und mit dem Zinsrisiko verknpft. Dieses Modell wird in weiterer Folge ber mehrere Perioden durchgerechnet und auf seine Qualitt berprft.